投資情報 投資信託の販売手数料を徹底解説！
投資信託を購入する際、知っておきたい費用の一つに販売手数料があります。販売手数料とは、投資家が投資信託を購入する際に、販売会社（証券会社や銀行など）に支払う手数料のことです。投資信託の購入にかかるコストとして、運用管理費用（信託報酬）と合わせて覚えておきましょう。
投資情報 
投資情報 投資関数で理解する企業投資の謎
- 投資関数とは？基礎知識をわかりやすく解説
企業がどれだけ設備投資を行うかは、経済全体の動向を左右する重要な要素です。設備投資が増えれば、新たな工場や機械の建設需要が高まり、経済全体が活性化します。逆に、設備投資が減れば、経済活動は停滞し、景気後退にも繋がります。
では、企業はどのような基準で設備投資を行うのでしょうか？それを理解するのに役立つのが「投資関数」です。投資関数は、他の経済変数と設備投資の関係性を表す関数のこと。
特に重要なのは、金利と投資の関係です。金利が上昇すると、企業は借入コストが増加するため、新規投資に慎重になります。逆に金利が低下すると、借入がしやすくなるため、投資は活発化する傾向にあります。
その他にも、企業の売上予想や将来の経済見通し、政府の政策なども投資関数に影響を与える要素となります。
投資関数を理解することで、企業の投資行動を分析し、経済の動向を予測する手がかりを得ることができます。続く章では、投資関数の具体的な内容や、実際の経済データを用いた分析例などを詳しく解説していきます。
投資情報 「前払年金費用」とは？超過発生の仕組みを解説
企業が従業員に将来支給する退職給付は、長期間にわたる勤務と引き換えに支給されるものです。そのため、会計上は将来の支給額を見積もり、費用を毎期配分していく必要があります。この考え方に基づいて行われる会計処理が「退職給付会計」です。
退職給付会計では、将来支給する退職給付を見積もり、その金額を「退職給付債務」として負債に計上します。それと同時に、将来の退職給付のために積み立てられた資産を「退職給付引当金」として資産に計上します。
この退職給付引当金と退職給付債務の差額が「前払年金費用」として計上されます。もし、退職給付引当金が退職給付債務を上回っている場合には、前払年金費用はプラスとなり、貸借対照表の資産に計上されます。逆に、退職給付引当金が退職給付債務を下回っている場合には、前払年金費用はマイナスとなり、貸借対照表の負債に計上されます。
投資情報 自主解散型基金とは？5年以内の申請で給付停止の可能性も
自主解散型基金とは、あらかじめ定められた期間内に解散することを前提とした基金のことです。主に、残された財産の有効活用や社会貢献活動の促進を目的として設立されます。
一般的な基金とは異なり、自主解散型基金は、運用期間が終了すると、残りの財産はすべて国や地方公共団体、または公益法人などに寄付されます。そのため、将来的にわたって活動を継続していくことを目的とした従来型の基金とは、性格が大きく異なります。
投資情報 「ピボット」で投資戦略をレベルアップ
投資の世界では、様々なテクニカル指標が用いられますが、その中でも「ピボット」は、日々の値動きを予測する上で非常に役立つ指標として知られています。ピボットとは、前日の高値、安値、終値を用いて、その日のサポートラインとレジスタンスラインを算出するテクニカル指標です。
サポートラインとは、株価が下落する際に、その価格を支えようとする力が働く価格帯のことであり、レジスタンスラインとは、株価が上昇する際に、その価格を抑えようとする力が働く価格帯のことを指します。ピボットを活用することで、これらのラインを事前に予測することができるため、より精度の高い売買のタイミングを掴むことが可能となります。
その他 投資と欧州地方自治体：CLRAEとは？
欧州地方自治体評議会（CLRAE）は、欧州評議会に属する機関であり、47の加盟国の地方および地域レベルの当局を代表しています。CLRAEは、地方自治体の民主主義、人権、自治の促進に取り組んでおり、その活動の一環として、欧州における投資政策に地方自治体の声を反映させることに力を入れています。
CLRAEは、欧州連合（EU）の政策決定プロセスにおいて、地方自治体の意見を代弁する重要な役割を担っています。特に、EUの投資政策に関しては、CLRAEは、地域経済の活性化、雇用創出、持続可能な開発などに資する投資を促進するため、積極的な提言を行っています。
CLRAEは、EUの投資政策が、地方自治体のニーズや優先事項を十分に反映していないと批判しています。例えば、EUの構造基金や投資ファンドは、大規模プロジェクトに偏っており、中小企業や地方自治体のプロジェクトへの支援が不足しているとの指摘があります。
CLRAEは、EUに対して、投資政策の改善に向けた以下の提言を行っています。
* 地方自治体への財政支援の強化
* 地方自治体のニーズに合わせた投資プログラムの設計
* 投資プロジェクトの意思決定プロセスへの地方自治体の参加促進
CLRAEは、欧州の投資政策が、地方自治体の積極的な関与によって、より効果的かつ公平なものになると考えています。CLRAEは、今後も、欧州の投資政策に地方自治体の声を反映させるべく、積極的に活動していく構えです。
投資情報 意外と知らない？退職金と「勤務費用」の関係
退職金は、長年の勤務に対する報酬として、会社から従業員に支払われるものです。しかし、退職金は、従業員が退職するまで支払われません。そのため、企業は将来の退職金の支払いに備えて、毎期、費用を積み立てておく必要があります。この考え方を「退職給付会計」と言います。
退職給付会計では、将来支払うべき退職金の総額を予測し、それを従業員の勤務期間全体にわたって費用として配分していきます。この費用が「勤務費用」と呼ばれるものです。つまり、勤務費用とは、従業員が働いた期間に応じて将来支払う退職金を積み立てている費用のことです。
退職給付会計は複雑な計算が必要となるため、専門家に相談するなど、正確な情報に基づいて行うことが重要です。
投資情報 投資の基礎知識：リクイディティとは？
「リクイディティ」って言葉を聞いたことはありますか？投資の世界では頻繁に登場する、重要なキーワードです。簡単に言うと、リクイディティとは「資産を現金化するまでのしやすさ」のことを指します。
例えば、あなたの持っている1万円札を考えてみましょう。これはお店に行けばすぐに商品と交換できますよね？つまり、現金はリクイディティが非常に高いと言えます。
一方で、田舎の一軒家はどうでしょうか？すぐに買い手が見つかるとは限りませんし、売却までに時間も手間もかかります。これはつまり、不動産は現金に比べてリクイディティが低いと言えるわけです。
投資情報 初心者向け：貸借対照表を読み解く
「貸借対照表」という言葉を聞いて、難しそうなイメージを持つ方もいるかもしれません。しかし、貸借対照表は、企業の財政状態をある時点のスナップショットのように切り取って見せてくれる、いわば「企業の健康診断書」のようなものです。
具体的には、「企業がどんな資産を持っているのか（資産）」、「その資産をどのように調達したのか（負債・純資産）」を明らかにすることで、企業の財務状況を把握することができます。この基本的な構造を理解すれば、貸借対照表は決して難しいものではありません。次の章から、具体的に見ていきましょう。
投資情報 株価チャートの陽線とは？初心者向けに解説
株価チャートを見ると、赤や青、緑など色分けされたローソク足のようなものが並んでいますよね。この一つ一つを「ローソク足」と呼び、価格の変動を視覚的に表しています。そして、このローソク足の中でも、始値よりも終値が高くなった場合に描かれるのが「陽線」です。
投資情報 法人内部留保って？投資家の視点で解説
企業の活動においては、売上から様々な費用を差し引いた利益が発生します。この利益は、全て株主に配当されるわけではありません。企業は、将来の事業拡大や設備投資、予期せぬリスクに備えるため、一定の利益を内部に留保します。これが「法人内部留保」と呼ばれるものです。つまり、法人内部留保とは、企業が将来のために貯蓄しているお金と言えるでしょう。
投資情報 初心者向け：固定資産とは？
固定資産とは、企業が長期にわたって事業活動に利用する資産のことです。一般的に、1年以上使用することを目的とした有形の資産を指します。例えば、土地や建物、機械設備、車両運搬具、工具器具備品などが挙げられます。これらの資産は、企業の事業活動の基盤となるものであり、長期にわたって収益を生み出す源泉となります。
投資情報 世界経済の主役！？ 基準通貨を学ぶ
世界の経済活動において非常に重要な役割を担う「基準通貨」。貿易や金融取引など、国境を越えた経済活動を行う際に、私たちが普段使用している日本円ではなく、特定の国の通貨が主に使用されています。それが基準通貨と呼ばれるもので、世界経済の基軸として機能しているのです。
投資情報 「清算型基金」とは？年金資産の行方と加入者への影響
企業年金には大きく分けて「確定給付型」と「確定拠出型」の2種類がありますが、もう1つ「清算型基金」と呼ばれる制度があります。 清算型基金は、企業が解散や合併などによって年金制度を廃止する場合に選択することができ、積立金の運用などを一定期間継続したのち、加入者へ一時金として支給するというものです。
近年では、企業の合併や事業再編などを背景に、清算型基金に移行する企業が増加傾向にあります。この制度は、企業にとっては年金制度の円滑な終了を図ることができるというメリットがありますが、加入者にとっては、将来受け取る年金額が変わる可能性もあるため、制度への理解を深めておくことが重要です。
FX投資 「口先介入」とは？ 為替相場に与える影響を解説
為替相場は、株式市場と同様に、需要と供給のバランスによって常に変動しています。急激な円高や円安は、経済に大きな影響を与える可能性があり、政府や中央銀行は、それを抑制するために様々な手段を用います。その中でも「口先介入」は、実際に市場に資金を投入することなく、発言によって為替相場の動きをコントロールしようとする手法です。
投資情報 もう使われてない！？「最低責任準備金調整額」とは
「最低責任準備金調整額」って、なんだか仰々しい名前で、何だかよくわからないですよね？ 実は、2017年3月期決算から、この「最低責任準備金調整額」は廃止されてしまいました。つまり、もう計算する必要はありません！
では、なぜ廃止されたのでしょうか？それは、企業会計基準が変更されたためです。
かつての会計基準では、退職給付にかかる費用を、将来の予測に基づいて計算していました。しかし、経済状況の変化などによって、この予測が大きく変わることも少なくありませんでした。そこで、より正確な企業の財務状況を把握するために、会計基準が変更され、それに伴い「最低責任準備金調整額」も廃止されることになったのです。
投資情報 投資で成功するには？リスクプレミアムを理解しよう！
投資の世界では、常に「リスク」と「リターン」は隣り合わせです。より高いリターンを求めるなら、より大きなリスクを取らなければなりません。では、具体的にどれだけのリスクを取れば、どれだけのリターンが見込めるのでしょうか？それを知るための重要な概念が「リスクプレミアム」です。リスクプレミアムとは、リスクを取ることの見返りとして期待される超過収益のこと。つまり、安全資産と呼ばれる国債などへの投資で得られるリターンを上回る、追加的なリターンを指します。
株式投資 Mothers市場とは？将来性豊かな企業への投資
Mothers市場は、東京証券取引所が運営する株式市場の一つで、高い成長性が期待される新興企業を対象としています。1999年に創設された比較的新しい市場ですが、多くの企業がここから大きく成長し、東証一部や東証二部に市場変更を果たしてきました。「Mothers」は「Market of the high-growth and emerging stocks」の頭文字を取ったもので、まさに将来性豊かな企業の登竜門的な役割を担っています。
投資情報 景気の今を読み解く！一致指数入門
景気動向を表す指標は数多くありますが、その中でも「一致指数」は、景気の現状を把握する上で特に重要な指標として知られています。この指数は、経済活動の様々な側面を反映した複数の指標を総合的に判断することで、景気が今まさに拡大しているのか、それとも縮小しているのかを、比較的リアルタイムに教えてくれる羅針盤のような役割を果たします。
具体的には、鉱工業生産指数や耐久消費財出荷指数、有効求人倍率など、景気に敏感に反応する経済指標を組み合わせて算出されます。これらの指標が、過去の景気循環と照らし合わせて、景気拡大または縮小の局面と一致する動きを見せることから「一致指数」と名付けられました。
この一致指数を理解することで、私たちは現在の景気状況を客観的に把握し、今後の経済動向を予測する上で役立てることができます。ビジネスパーソンはもちろんのこと、消費者にとっても、経済の動きを掴み、自身の生活設計に役立てるために、一致指数は知っておくと便利な指標と言えるでしょう。
株式投資 意外と知らない？貸株の仕組み
「貸株」とは、その名の通り、保有している株券を証券会社に貸し出すことを指します。 証券会社は、借りた株を他の投資家に貸し出し、その手数料を得ています。 投資家にとっては、保有しているだけの株を貸し出すことで、配当金とは別に収入を得られるというメリットがあります。
投資情報 資産運用をプロに任せる？資産管理機関の役割とは
「資産管理機関」とは、投資家である顧客から資産の運用・管理を委託され、専門的な知識やノウハウを活かしながら顧客のニーズに合わせた運用を行う機関のことです。
個人投資家だけでなく、企業年金基金や保険会社などの機関投資家から資産運用を委託されるケースも少なくありません。
具体的には、投資信託会社、銀行（信託銀行）、証券会社、保険会社などが該当します。
投資情報 企業分析の宝庫！有価証券報告書を読み解く
有価証券報告書とは、企業が投資家に対して、財務状況や経営成績などの企業情報を公開するために作成する報告書のことです。上場企業をはじめ、発行済株式総数が一定数以上の非上場企業にも作成・提出が義務付けられています。いわば、企業の「通信簿」ともいうべき重要な資料であり、企業分析を行う上で欠かせない情報源となっています。
投資情報 投資の世界の「開放体系」を理解する
「開放体系」。聞き慣れない言葉かもしれません。私たちの身の回りで起こる現象には、実はこの「開放体系」と「閉鎖体系」の二つが存在します。
簡単に説明すると、「閉鎖体系」は外部からの影響を受けない閉じられたシステム。例えば、密閉された箱の中の温度変化は、その箱の中だけで完結します。これが閉鎖体系です。
一方、「開放体系」は外部からの影響を常に受けるシステムです。私たちの日常生活、そして投資の世界は、まさにこの開放体系と言えます。投資は、世界経済の動向、企業の業績、投資家心理など、様々な外部要因によって常に変化するからです。
投資情報 企業年金とは？仕組みや種類、メリットを解説
- 企業年金とは？公的年金との違い
企業年金とは、会社が従業員の退職後や死亡後に備えて給付を行う制度です。これは、公的年金に上乗せして給付されます。
公的年金は、国民全員が加入する国民年金と、会社員などが加入する厚生年金に分けられます。これらは、国民の生活を保障するために国が運営しています。
一方、企業年金は、企業が従業員のために独自に設ける制度です。そのため、企業によって制度内容や給付額が異なります。
企業年金は、従業員の老後の生活を支え、安心して長く働ける環境を作ることを目的としています。