投資で重要な「実現損益」とは？

投資で重要な「実現損益」とは？

実現損益とは何か？

「実現損益」とは、保有している株や投資信託などの資産を実際に売却した際に確定する損益のことです。 つまり、買った値段よりも高い値段で売れば利益（実現益）、安い値段で売れば損失（実現損）が出ます。 投資の世界では、この実現損益をもって投資の結果と判断されます。

実現損益と評価損益の違い

投資の世界では「実現損益」と「評価損益」という言葉がよく登場します。どちらも投資の結果を示すものですが、この2つには明確な違いがあります。

実現損益とは、実際に資産を売買することで確定した損益のことです。例えば、100万円で購入した株式を120万円で売却した場合、20万円の利益が確定し、これが実現損益となります。

一方、評価損益は、保有している資産の価格が変動した際に生じる損益のことです。例えば、100万円で購入した株式が現在120万円で取引されている場合、20万円の評価益が発生していますが、これはあくまでも「評価」上の利益です。実際に売却して現金化しない限り、この利益は確定しません。

投資判断を行う上で重要なのは「実現損益」です。なぜなら、評価損益はあくまで評価額上の変動であり、売却して現金化するまでは確定した利益や損失ではないからです。投資初心者のうちは、評価損益に一喜一憂せず、着実に利益を確定させることを意識することが大切です。

投資における実現損益の重要性

投資の世界では、「含み益」「含み損」といった言葉とともに、「実現損益」という言葉を耳にする機会も多いでしょう。投資初心者の方は、これらの言葉の違いがよくわからない、という方もいるかもしれません。

「実現損益」とは、実際に保有している資産を売却することによって確定した損益のことを指します。株式投資を例に挙げると、購入した株を売却した際に、その売却価格が購入価格を上回れば「実現益」、下回れば「実現損」となります。

投資において「実現損益」が重要となる理由は、それが投資行動の最終的な成果を示す指標となるからです。いくら「含み益」が多くても、売却して初めて利益が確定し、手元資金として利用できるようになります。反対に、「含み損」を抱えていても、売却しない限り損失は確定せず、資金は拘束されたままです。

「実現損益」を意識することで、感情に左右されない冷静な投資判断が可能となり、長期的な視点で安定した資産運用を目指せるようになります。

実現損益を把握するメリット

投資をしていれば、「含み益が出ているのに、実際にはお金が増えていない」という状況に遭遇することがあります。これは、利益が確定しておらず、あくまでも評価額上の利益である「評価損益」でしかないためです。一方で、実際に売買を行い、確定した利益は「実現損益」と呼ばれます。

実現損益を把握する最大のメリットは、自分の投資行動を客観的に評価できる点です。評価損益はあくまでも参考値に過ぎませんが、実現損益は実際に得られた利益、または損失を明確に示します。この数字を分析することで、自分の投資戦略の強みや弱みを把握し、今後の投資に活かすことができます。

また、実現損益を把握することは、税金対策にも重要です。投資によって得た利益は、税金申告の対象となります。実現損益を把握しておくことで、正確な税額を計算し、納税漏れを防ぐことができます。

このように、実現損益は投資において非常に重要な概念です。日頃から実現損益を意識することで、より効果的な資産運用を行いましょう。

実現損益に関するよくある誤解

投資の世界では「含み益は利益ではない」とよく言われます。これは、保有している金融商品の価格が上がっていても、実際に売って現金化しなければ利益が確定しないからです。

実現損益とは、まさにこの「売買によって確定した損益」のことを指します。例えば、1株1,000円の株を100株購入し、その後1,200円で売却した場合、(1,200円-1,000円)×100株＝20,000円が実現利益となります。

よくある誤解として、評価額の変動だけで一喜一憂してしまうことが挙げられます。投資信託や株式は価格が日々変動するため、保有しているだけで利益が出たり減ったりしますが、これはあくまで「評価損益」であり、実現損益ではありません。

大切なのは、短期的な価格変動に惑わされず、長期的な視点で投資を行うことです。実現損益は売買によって確定するものなので、自身の投資戦略に基づいて適切なタイミングで売買を行うようにしましょう。