投資初心者必見！適格外国金融商品市場とは？
投資をしたい
先生、「適格外国金融商品市場」って、何だか難しくてよく分からないんですけど…
投資研究家
そうだね。「適格外国金融商品市場」は、簡単に言うと、日本の投資家にとって安全だと認められた外国の証券取引所や市場のことなんだよ。
投資をしたい
安全だと認められるって、どういうことですか？
投資研究家
例えば、取引価格がちゃんと公開されていたり、会社の財務状況が分かったり、市場を監視する機関がきちんと機能していることなどが条件になるんだ。投資家保護の観点から、安心して投資できる市場かどうかを判断しているんだよ。
適格外国金融商品市場とは。
「適格外国金融商品市場」とは、投資家の保護という観点から、日本の金融商品取引業者（協会員）が信頼できると判断した海外の取引所や店頭市場のことです。この市場となるためには、取引されている証券の価格や、発行している企業の財務情報などが簡単に入手できること、さらに市場を監視する機関があることなど、一定の条件を満たす必要があります。
適格外国金融商品市場とは何か？
投資に興味を持ち始めた方の中には、「適格外国金融商品市場」という言葉を耳にしたことがある方もいるのではないでしょうか？
少し難しそうな響きですが、投資初心者でも理解できるよう、ここでは「適格外国金融商品市場」について分かりやすく解説していきます。
「適格外国金融商品市場」とは、日本の投資家にとって安全性や信頼性が高いと認められた海外の金融商品取引所のことを指します。
通常、海外の金融商品に投資する場合、日本の税制上、確定申告が必要となるなど手続きが複雑になりがちです。しかし、この「適格外国金融商品市場」に上場されている金融商品に投資する場合、国内の証券取引所とほぼ同様の簡易な手続きで投資を行うことができます。
具体的には、特定口座を利用することで、確定申告が不要となる「源泉徴収あり」を選択することが可能になります。
「適格外国金融商品市場」は、投資初心者にとって海外投資を始めるにあたって、大きなメリットがある制度と言えるでしょう。
投資家にとってのメリット
適格外国金融商品市場を利用するメリットは、主に税制面にあります。具体的には、従来の外国証券投資では、配当所得や売却益に対して約20%の税率が課せられていましたが、適格外国金融商品市場を経由する場合には、国内証券投資と同様に約15%の税率が適用されます。この5%の税率の違いは、長期的な資産形成において大きな差となります。特に、高配当な外国株式や、値上がり益を狙う成長株への投資を検討している方にとって、大きなメリットと言えるでしょう。
適格外国金融商品市場の条件
投資先として魅力的な海外市場。その中でも、「適格外国金融商品市場」という言葉を耳にしたことはありませんか？
これは、日本の投資家にとって有利な制度が適用される、一定の要件を満たした外国の金融商品市場のことです。
一体どんな条件を満たせば、この「適格外国金融商品市場」に選ばれるのでしょうか？
詳しく見ていきましょう。
具体的な市場例
適格外国金融商品市場として認められるには、厳しい条件をクリアする必要があります。そのため、世界中に数ある金融市場の中でも、認定されている市場は限られています。
具体的な市場例としては、アメリカのニューヨーク証券取引所やナスダック市場、イギリスのロンドン証券取引所、日本の証券取引所などが挙げられます。これらの市場は、いずれも世界的に有名で、取引量も多く、市場の透明性も高いことから、適格外国金融商品市場として認められています。
これらの市場に上場している外国株式やETFなどは、一定の条件を満たせば、日本国内で購入しても、税制優遇の対象となります。
投資する際の注意点
適格外国金融商品市場への投資は、国内市場への投資とは異なる側面も持ち合わせています。以下に、投資する際の注意点をいくつかご紹介します。
まず、為替リスクについてです。海外の金融商品に投資するということは、円を外貨に換える必要があり、その際に為替変動リスクが生じます。投資対象の価格が上昇しても、円高が進むと利益が減ってしまう可能性もあります。
次に、情報入手についてです。海外の金融商品に関する情報は、国内のものと比べて入手が難しい場合があります。そのため、投資する前に、信頼できる情報源から、企業情報や市場動向などを十分に収集することが重要です。
さらに、税金についても注意が必要です。適格外国金融商品市場で得られた利益は、国内の金融商品と同様に課税対象となります。ただし、国によって税制が異なる場合もあるため、事前に確認しておくことが重要です。
投資をする際は、リスクとリターンをよく理解し、自己責任のもと、慎重に判断するようにしましょう。